7.1. При осуществлении внутреннего контроля проводятся следующие мероприятия:
а) мероприятия по контролю за соблюдением устава Фонда:
- проверка соответствия структуры органов управления Фонда уставу Фонда;
- проверка соответствия норм представительства в органах управления Фонда уставу Фонда;
- проверка соблюдения порядка принятия решений органами управления Фонда уставу Фонда;
- проверка соблюдения разграничения полномочий органов управления Фонда уставу Фонда;
б) мероприятия по контролю за соблюдением требований к Исполнительной дирекции и главному бухгалтеру Фонда:
- проверка соблюдения требований, установленных Федеральным законом от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" и предъявляемых при назначении лиц на должность Исполнительного директора, члена Исполнительной дирекции и главного бухгалтера Фонда, а также в процессе осуществления указанными лицами своих полномочий;
- контроль за обеспечением постоянного оперативного управления деятельностью Фонда;
- контроль за своевременной реализацией Исполнительной дирекцией Фонда решений Совета Фонда;
в) мероприятия по контролю за соблюдением порядка и условий исполнения обязательств по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении, установленных пенсионными правилами Фонда:
- проверка соответствия существенных условий договоров о негосударственном пенсионом обеспечении пенсионным правилам Фонда, а также порядка их заключения;
- проверка соблюдения порядка ведения аналитического учета обязательств Фонда перед вкладчиками и участниками;
- проверка порядка назначения негосударственной пенсии;
г) мероприятия по контролю за соблюдением порядка и условий исполнения обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, установленных страховыми правилами Фонда:
- проверка соответствия договоров об обязательном пенсионном страховании типовой форме договора об обязательном пенсионном страховании, утвержденной Правительством Российской Федерации, а также порядка их заключения;
- проверка соблюдения порядка ведения аналитического учета обязательств Фонда перед застрахованными лицами;
- проверка соблюдения порядка передачи средств пенсионных накоплений в другой негосударственный пенсионный фонд или в Пенсионный фонд Российской Федерации;
- проверка соблюдения правил выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица;
д) мероприятия по контролю за соблюдением Кодекса профессиональной этики Фонда;
е) мероприятия по контролю за соблюдением правил внутреннего контроля, разработанных в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
- контроль за правильностью выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
- контроль за своевременным исполнением обязанностей Фонда, установленных правилами внутреннего контроля, разработанных в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
ж) мероприятия по контролю за соблюдением требований, установленных Федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, к размещению и организации размещения средств пенсионных резервов, организации инвестирования средств пенсионных накоплений, а также требований к формированию имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности Фонда и инвестированию составляющих его активов:
- контроль (в случае самостоятельного размещения средств пенсионных резервов) за соблюдением установленных нормативными правовыми актами Федеральной службы по финансовым рынкам требований, направленных на снижение рисков, связанных с размещением средств пенсионных резервов, в том числе требования к совершению срочных сделок, принятия решений, связанных с размещением средств пенсионных резервов, а также за соблюдением правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных Правительством Российской Федерации", иных нормативных правовых актов, пенсионных правил Фонда и договора доверительного управления пенсионными резервами Фонда;
- контроль за соблюдением Фондом требований к распоряжению средствами пенсионных накоплений, срокам и порядку передачи средств пенсионных накоплений в доверительное управление, а также контроль за соблюдением Фондом обязанностей, установленных договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений;
з) мероприятия по контролю за управлением информационными потоками:
- контроль за сбором, использованием, хранением и передачей информации, в т.ч. информации, содержащей конфиденциальные сведения и персональные данные;
- контроль за соблюдением требований к раскрытию, распространению и предоставлению информации о деятельности Фонда;
и) мероприятия по проверке полноты, своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, специальной и иной отчетности, предназначенной для внешних и внутренних пользователей;
к) мероприятия по проверке полноты и своевременности предоставления ответов на обращения вкладчиков, участников, застрахованных лиц и их правопреемников;
л) мероприятия по контролю за исполнением предписаний Федеральной службы по финансовым рынкам об устранении нарушений требований Федеральных законов или принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов Российской Федерации.
